קורס לביטוח פנסיוני - כל הזכויות שמורות
טבלה מרכזת לשילוב פנסיוני - לשכר עד 18,000

1. הטבלה מציגה שכר עולה במדרגות של 1,000 ש"ח עד 18,000 ש"ח (לצפיה בטבלת המשך משכר
    19,000 ש"ח עד 36,000 ש"ח לחץ כאן).

2. בכל מדרגת שכר מוצגים 4 מסלולים פנסיוניים: קופת גמל, קרן פנסיה, קיצבה-אליהו (כולם בתשואה
    5% נטו), וקופת גמל בתשואה 6% נטו.

3. בכל מסלול פנסיוני מוצג ערך נוכחי נטו בגיל 65, לפי גיל כניסה. הערך הנוכחי נטו הוא בניכוי כל
    המיסים הקיימים בעת עריכת הטבלה (2006):

א. בקופת גמל: שווי גמל, מס פיצויים בפריסה, מס רווחי הון על תגמולים מעל הפקדה מוטבת

ב. בקרן פנסיה: מס הכנסה ומס בריאות על הפנסיה, תוספת זיכוי מוגדל (35%), ותוספת ערך עתידי של
    עלויות ביטוח נכות ושאירים, למי שרוצה להוסיף אותו (יש לזכור שמנגד יש בקרן פנסיה סיכון של הגדלת
    מקדמי הפנסיה והקטנת הפנסיה החודשית).

ג. בקיצבה-אליהו: מס הכנסה ומס בריאות על הפנסיה.

ד. קופת גמל בתשואה של 1% נוסף (6% נטו במקום 5%): אני מאמין שניתן להשיג תשואה עודפת 
    בקופות גמל מובילות (בעזרת תוכנת גמל-נט של משרד האוצר), לעומת חברות ביטוח וקרנות פנסיה,
    ולכן זו אופציה ריאלית בעת בניית השילוב הפנסיוני, והשוואת החלופות השונות.

ה. קיצבה מזכה: פנסיה וקיצבה חודשית אינן נהנות בטבלה מקיצבה מזכה, כי הפטור מנוצל במסגרת
    פדיון פיצויים פטורים בקופת גמל - בשכר עד 10,000 ש"ח. ערכתי גם טבלאות השוואה בקרן פנסיה 
    וקיצבה, בשכר 7,300 ש"ח,  10,000 ש"ח ו 15,000 ש"ח, על כדאיות משיכת פיצויים פטורים ואת
    יתרת הפיצויים והתגמולים לקבל כפנסיה או קיצבה - מול ניצול הטבת קיצבה מזכה לכל הפיצויים
    והתגמולים. ב 3 המקרים עדיף לפדות פיצויים פטורים, ואת יתרת הפיצויים והתגמולים לקבל כפנסיה או
    קיצבה חודשית, ללא קיצבה מזכה. לטבלאות השוואה ראה טבלאות 1-13 עד 6-13. לחץ כאן.

4. מי שינהל את כספי קופת הגמל שלו בתבונה בעזרת גמל-נט, וישיג תשואה עודפת של 1% נטו או יותר,
    כדאי לו לדעתי (בתנאי המיסוי הפנסיוני הקיימים ב 2006) לבחור במסלול קופת גמל על כל השכר עד
    15,000 ש"ח ברוטו (שווי גמל במס שולי 36% על תגמולי מעביד הוא כ 72 ש"ח לחודש, וכל התגמולים
    פטורים ממס רווחי הון בפרישה, בכפוף לתקנות ולתקופת וותק של 15 שנה).

5. בתשואות אחרות, עשויות להיות תוצאות אחרות של שילוב פנסיוני.

6. הקלקה על תחילת שורה תוספת שכר - 1,000 בכל מדרגת שכר, מקשרת לטבלה מפורטת של 
    אותו שכר, ומציגה את סדר הפעולות המתימטיות שמביאות לתוצאת ערך נוכחי נטו בטבלה מרכזת.
    (נמצא בעבודה).

7. לטבלת המשך משכר 19,000 עד 36,000 ש"ח לחץ כאן

ערך נוכחי נטו של 4 מסלולים פנסיוניים בגיל 65
במדרגות שכר של 1,000 ש"ח - עד 18,000 ש"ח
ומודל שילוב פנסיוני אופטימלי - לפי גיל כניסה

נושא פנסיוני	גיל 25	גיל 30	גיל 35	גיל 40	גיל 45	גיל 50
שכר בסיסי	7,300	7,300	7,300	7,300	7,300	7,300
קופת גמל	2,023,563	1,553,215	1,182,586	852,042	592,261	387,928
קרן פנסיה	1,609,046	1,287,530	1,000,093	745,110	514,346	337,515
קיצבה-אליהו	1,716,930	1,344,468	1,034,614	747,853	521,134	338,891
קרן פנסיה + עלות ביטוח	1,757,304	1,381,753	1,072,686	807,200	568,320	378,564
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	2,518,664	1,870,405	1,364,062	980,784	659,961	419,300
שכר בסיסי	10,000	10,000	10,000	10,000	10,000	10,000
קופת גמל	2,633,352	2,027,403	1,530,234	1,135,412	789,308	517,044
קרן פנסיה (קיצבה מזכה)	1,963,772	1,616,772	1,282,968	943,847	650,711	419,774
קיצבה-אליהו	1,919,122	1,739,167	1,340,597	995,569	672,266	428,163
קרן פנסיה + עלות ביטוח	2,162,438	1,742,033	1,379,186	1,027,025	722,541	474,595
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	3,350,951	2,490,677	1,817,694	1,307,719	880,119	559,296
תוספת שכר - 1,000	11,000	11,000	11,000	11,000	11,000	11,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	1,223	932	694	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,463	1,066	770	535	358	228
קופת גמל	227,316	176,411	139,792	102,490	71,007	46,338
קרן פנסיה	216,619	164,971	122,792	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	250,261	182,350	131,716	91,517	61,239	39,001
קרן פנסיה + עלות ביטוח	235,003	176,610	131,680	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	292,471	218,612	160,778	118,339	79,344	50,204
תוספת שכר - 1,000	12,000	12,000	12,000	12,000	12,000	12,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	1,223	932	694	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,463	1,066	770	534	358	228
קופת גמל	227,316	176,411	139,792	91,946	63,702	41,571
קרן פנסיה	216,619	164,971	122,792	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	250,261	182,350	131,716	91,517	61,239	39,001
קרן פנסיה + עלות ביטוח	235,003	176,610	131,680	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	256,559	185,877	137,555	99,156	71,180	45,039
תוספת שכר - 1,000	13,000	13,000	13,000	13,000	13,000	13,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	1,153	932	694	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,380	1,066	767	534	358	228
קופת גמל	200,611	156,458	120,844	91,946	63,702	41,571
קרן פנסיה	204,645	164,971	122,792	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	236,063	182,350	131,203	91,517	61,239	39,001
קרן פנסיה + עלות ביטוח	223,029	176,610	131,680	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	256,559	185,877	137,555	99,156	66,648	45,039
תוספת שכר - 1,000	14,000	14,000	14,000	14,000	14,000	14,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	921	885	687	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,102	1,012	763	534	358	228
קופת גמל	200,611	156,458	120,844	91,946	63,702	41,571
קרן פנסיה	164,959	156,931	121,595	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	188,508	173,113	130,518	91,517	61,239	39,001
קרן פנסיה + עלות ביטוח	183,343	168,570	130,483	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	256,559	185,877	137,555	99,156	66,648	45,039
תוספת שכר - 1,000	15,000	15,000	15,000	15,000	15,000	15,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	921	703	687	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,102	804	763	534	358	228
קופת גמל	200,611	156,458	115,090	86,091	59,645	41,571
קרן פנסיה	164,959	125,798	121,595	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	188,508	137,874	132,229	91,517	61,239	39,001
קרן פנסיה + עלות ביטוח	183,343	137,437	130,483	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	256,559	185,877	131,873	95,223	66,648	45,039
תוספת שכר - 1,000	16,000	16,000	16,000	16,000	16,000	16,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	837	703	687	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,002	804	763	534	358	228
קופת גמל	180,559	142,688	105,982	80,376	56,330	39,874
קרן פנסיה	150,590	126,140	121,595	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	171,402	137,874	130,519	91,346	61,239	39,002
קרן פנסיה + עלות ביטוח	168,974	137,779	130,483	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	228,004	166,804	119,582	87,697	62,379	40,033
תוספת שכר - 1,000	17,000	17,000	17,000	17,000	17,000	17,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	837	703	687	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,002	804	763	534	358	228
קופת גמל	180,559	142,688	105,982	80,376	56,330	39,874
קרן פנסיה	150,590	125,798	121,595	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	171,402	137,874	130,519	91,346	61,239	39,002
קרן פנסיה + עלות ביטוח	168,974	137,437	130,483	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	228,004	165,660	119,582	87,697	62,379	40,033
תוספת שכר - 1,000	18,000	18,000	18,000	18,000	18,000	18,000
קרן פנסיה - נטו לחודש	837	703	569	491	334	216
קיצבה-אליהו - נטו לחודש	1,002	804	632	534	358	228
קופת גמל	180,559	142,688	105,982	80,376	56,330	39,874
קרן פנסיה	150,590	125,798	101,410	86,919	59,163	38,273
קיצבה-אליהו	171,402	137,532	108,110	91,346	61,239	39,002
קרן פנסיה + עלות ביטוח	168,974	137,437	110,298	94,592	65,818	43,358
קופת גמל - 6% ע.נ. נטו	237,228	171,579	128,129	93,512	67,770	43,299

ט.ל.ח הנתונים להמחשה בלבד

לטבלה מרכזת עד 36,000             חזרה לטבלאות